Neste artigo vamos falar sobre o Certificado de Depósito Bancário, o CDB, que costuma ser a primeira opção dos investidores que estão migrando da tradicional poupança para algo que ofereça uma rentabilidade maior, e que, por ser um investimento emitido por bancos, fica ainda mais pratico o acesso para os investidores. 

Os CDBs são investimentos de renda fixa, onde o investidor, ao comprar um CDB, está emprestando seu dinheiro para um banco, para que o mesmo possa empresta-lo a uma outra pessoa que está buscando crédito. Em troca disso, o investidor recebe uma remuneração, que são os juros, por um determinado período, que pode ser até a data de vencimento deste CDB ou até a efetuação de um resgate, por parte do investidor, deste seu investimento.

Por ser um investimento de renda fixa, o CDB possui uma forma de rentabilidade e um prazo definido. 

Quanto a rentabilidade, um CDB pode ser prefixado e pós-fixado. 

Uma rentabilidade prefixada é aquela onde é definida a taxa de juros que irá render seu investimento. Por exemplo: CDB 12% a.a., isto quer dizer que está definido que seu investimento irá render 12% ao ano até o vencimento do seu CDB.

Uma outra rentabilidade é a pós-fixada, que é aquela onde é determinada como será calculada a rentabilidade, seja ela indexada ao CDI, que é a principal referência de rentabilidade para a renda fixa, já que acompanha a taxa básica de juros de nossa economia, e neste caso, é muito comum encontrarmos no bancos ou em corretoras, por exemplo, CDB 120% CDI, indicando que este determinado CDB rende 20% acima do CDI. 

Ou pode ser, indexada a inflação, que é a rentabilidade que acompanha, em sua maioria, o índice IPCA, e que normalmente é oferecido juntamente com uma taxa prefixada, por exemplo, CDB IPCA+6%a.a., o que quer dizer que, seu investimento irá render o IPCA do período, somado a uma rentabilidade fixa de 6% ao ano, até o vencimento do CDB.

Quanto ao prazo, isto quer dizer por quanto tempo seu patrimônio deverá permanecer investido para ter aquela rentabilidade determinada no momento da compra do CDB. 

É muito importante se atentar a este prazo, para que ele esteja alinhado com o tempo que você pretende utilizar os recursos aplicados. 

Alguns CDBs oferecem liquidez apenas no vencimento, ou seja, você não poderá resgatar o valor investido antes do prazo determinado, já outros oferecem liquidez antecipada, onde você pode resgatar o valor aplicado antes do vencimento do CDB. Há CDB que oferecem liquidez diária, onde, mesmo havendo uma data de vencimento, é possível realizar um resgate antecipado a qualquer momento. 

Vale lembrar que os CDBs são investimentos que possuem tributação de imposto de renda, e que essa tributação segue uma tabela regressiva, onde quanto mais tempo você deixa o valor investido, menos imposto será pago, com uma alíquota máxima de 22,5% e uma mínima de 15% de imposto sobre o lucro obtido, e esse imposto já é retido em fonte no momento do resgate. 

Um outro ponto é que, ao investir em um CDB, você tem uma segurança de seu patrimônio, que é ter o capital, ou parte dele, protegido pelo FGC, Fundo Garantidor de Crédito. 

Mesmo que já tenha agora, algumas informações importantes sobre os CDBs, e saiba que eles possam oferecer uma rentabilidade maior que a poupança e sem abrir mão da segurança para seu patrimônio, o mais indicado é ter um profissional te auxiliando com seus investimentos.